поиск по сайту

Организация деятельности коммерческих банков

Организация деятельности коммерческих банков - один из основных предметов для будущих банковских работников.

Конспекты по Организации деятельности коммерческих банков, представленные на нашем сайте, охватывают широкой круг вопросов как общей банковской практики, так и особенностей банковской деятельности в Республике Беларусь

Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Юрайт, 2014. - 652 с.

Закажи эту или любую другую книгу по Организации деятельности коммерческих банков, перейдя по ссылке и получи скидку от магазина OZ.BY


Банковская деятельность, ее принципы и общие положения Банк является юридическим лицом, которое занимается банковской деятельностью, направленной на извлечение прибыли. Сущность банковской деятельности проявляется в таких важнейших функциях банка как аккумулирование средств, трансформация ресурсов и посредничество в платежах. Банковская деятельность... подробнее
Типы банков, структура управления, обособленные подразделения Банки в Беларуси могут создаваться по организационно-правовой форме как общества открытого или закрытого типа и унитарные предприятия. Преобладают банки в форме акционерного общества открытого типа, которых по состоянию на 01.01.2009 г. имелось 16 из 31 зарегистрированного банка страны. В форме... подробнее
Правовые основы создания банка В Беларуси банки создаются как акционерные общества или унитарные предприятия. Будучи юридическими лицами, они подлежат обязательной государственной регистрации в Национальном банке Республики Беларусь. Банки могут открываться на средства инвесторов-резидентов (юридических и физических лиц), или с... подробнее
Лицензирование банковской деятельности Банковская деятельность осуществляется коммерческими банками в пределах перечня банковских операций, содержащегося в полученной лицензии. Лицензия выдается одновременно со свидетельством о государственной регистрации и на основании документов, представленных для регистрации, включающим перечень... подробнее
Правовые основы прекращения деятельности банка Прекращение деятельности банка, предполагающее отмену его регистрации, может происходить как реорганизация или ликвидация. При реорганизации банк продолжает свою деятельность в измененном состоянии, его основные средства и финансовый потенциал сохраняются. Ликвидация банка означает прекращение... подробнее
Принципы бухгалтерского учета и план счетов в банках Беларуси Банки Республики Беларусь осуществляют бухгалтерский учет в соответствии с Планом счетов, разработанным и утвержденным Национальным банком, указаниями по его применению, а также нормативно-правовыми актами Национального банка, регламентирующими порядок отражения в учете и отчетности операций,... подробнее
Содержание баланса банка, его виды Основным отчетным документом банка является его баланс, который составляется на основе Плана счетов и представляет собой совокупность остатков по всем ба­лансовым и внебалансовым счетам на определенную дату. В банке баланс оставляется ежедневно, являясь одной из основных форм синтетического учета.... подробнее
Сущность банковских рисков, их классификация Риск – стоимостное выражение вероятного события, ведущего к потерям или получению меньшей суммы дохода по сравнению с предполагаемой. В банковской практике риск может проявляться в необходимости осуществлять дополнительные расходы, которые уменьшают предполагаемые доходы от операции, в отказе... подробнее
Методы оценки банковских рисков За рисками всех уровней в банке осуществляется контроль, который предполагает их оценку и анализ. Оценка банковских рисков предусматривает выявление и анализ внутренних и внешних факторов, оказывающих воздействие на деятельность банка. Существуют два основных подхода к оценке банковского риска: 1)... подробнее
Управление банковскими рисками и их возмещения Управление банковскими рисками происходит в ходе выявления риска, его измерения или оценки, определения приемлемого уровня, а также в процессе контроля сложившегося уровня и его ограничения. Выявление риска осуществляется при подготовке к проведению различных операций банка и обеспечивается... подробнее
Общее понятие о ресурсах банка и их классификация Ресурсы банка включают всю совокупность средств, которыми он располагает для совершения активных операций. Размещаются ресурсы на пассивных счетах, имеющих кредитовое сальдо. Основным критерием при оценке ресурсов банка является источник их происхождения, на основе которого выделяют собственные... подробнее
Собственные средства банка Собственные средства банка представляют совокупность остатков по пассивным счетам, которые не имеют характера обязательств. В зависимости от источника образования они подразделяются на три группы: – уставный фонд, который создается собственниками банка до его регистрации и в процессе... подробнее
Привлеченные средства банка, их состав Привлеченные средства банка – это его обязательства, имеющие возвратную, платную основу. Они классифицируются в основном в зависимости от контрагента и вида привлечения. При этом выделяют: – средства клиентов; – средства банков; – прочие привлеченные средства. Клиентами банка являются небанковские... подробнее
Банковские операции и их виды Банковская деятельность осуществляется посредством банковских операций. Банковские операции классифицируют по различным критериям. Основной критерий – экономическое содержание и соответствующая правовая регламентация. По экономическому содержанию банковские операции делятся на базовые и иные... подробнее
Пассивные операции банка Пассивные операции связаны с формированием ресурсов банка, что отражается на его пассивных счетах. Проведение пассивных операций сопряжено с другими операциями – активными, посредническими, эмиссионными, – которые выражают их экономический смысл. Характер пассивных операций определяется видами... подробнее
Экономическое содержание активов банка, их состав Под активами банка понимается размещение его собственных и привлеченных денежных средств по различным направлениям. Активы наиболее полно отражают суть банковской деятельности, поскольку ее основная цель – извлечение прибыли – достигается при размещении средств. Активы банка включают две основные... подробнее
Качество активов банка Активные операции предполагают доходное размещение собственных и привлеченных средств. И хотя средства размещаются от имени банка, его основные ресурсы – привлеченные средства – самому банку не принадлежат, что предопределяет высокий риск и ответственность активных операций. Необходимость... подробнее
Нормативы безопасного функционирования ограничения рисков по активным операциям Показатели размера риска по активным операциям следующие: – максимальный размер риска на одного должника (группу взаимосвязанных клиентов) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований к клиенту и нормативного капитала банка. В первые два года работы банка данное соотношение... подробнее
Расчет нормативного капитала банка Для определения размера нормативного капитала банка Национальным банком Республики Беларусь разработана специальная методика, в которой отражены рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Расчет нормативного капитала предполагает определение основного и дополнительного капитала.... подробнее
Методика расчета показателей достаточности нормативного капитала Понятие достаточности нормативного капитала связано с выполнением капиталом банка своих основных функций, прежде всего защитной, так как отражает достаточность собственных средств банка для покрытия убытков и потерь при реализации банковских рисков. Показатели достаточности нормативного капитала... подробнее
Кредитный портфель банка Совокупность кредитных вложений, имеющихся на определенную дату, представляет кредитный портфель банка, который включает межбанковские кредиты и кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, или межбанковский и клиентский кредитные портфели. Основным источником информации о состоянии... подробнее
Кредитный процесс и его основные стадии Определенная совокупность и последовательность процедур, обязательных для выдачи и погашения кредита, отражает кредитный процесс. Для каждой кредитной сделки совершаемые процедуры могут различаться по количеству, однако в соответствии с положениями локального документа банка основные процедуры... подробнее
Кредитный договор и порядок его заключения По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных в данном документе, а кредитополучатель – возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. К обязательным условиям договора на выдачу кредита относятся: сумма с... подробнее
Понятие кредитоспособности клиента Кредитные операции банка сопровождаются многочисленными и разнообразными факторами риска, которые способны привести к непогашению кредита, утрате как привлеченных, так и собственных средств банка. Для предотвращения подобных ситуаций банк должен убедиться в кредитоспособности потенциального... подробнее
Способы оценки и методика расчета показателей кредитоспособности клиента Методику расчета кредитоспособности каждый банк определяет самостоятельно. Однако им обязательно должны учитываться показатели, предусмотренные Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной постановлением... подробнее
Способы обеспечения возвратности кредитов Снижение кредитного риска возможно при верном выборе способов, которые обеспечивают исполнение обязательств по кредитным операциям. Принятое обеспечение рассматривается банком как вторичный источник погашения кредита в случае недостаточности главного источника – первичного. Первичные источники... подробнее
Характеристика основных способов обеспечения возвратности кредитов Наиболее распространенным способом обеспечения возвратности кредита выступает залог. Под залогом понимается способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) обладает правом преимущественного удовлетворения своего требования от стоимости заложенного имущества в... подробнее
Способы предоставления кредита Способ предоставления кредита составляет одно из условий кредитного договора и является основным признаком при классификации кредитов. Различают следующие способы предоставления кредита со счетов по учету кредитной задолженности: – единовременное предоставление денежных средств; – открытие... подробнее
Способы погашения кредита Под способами погашения кредита понимают варианты прекращения обязательств кредитополучателя перед банком по кредитному договору. При заключении кредитного договора способ погашения определяется и отражается в нем как одно из обязательных условий. Источником погашения кредита являются средства,... подробнее
Кредитование на покрытие овердрафта Кредитование на покрытие овердрафта используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Кредит предоставляется по мере появления потребности, которая определяется отсутствием или недостатком средств на текущем счете для оперативной оплаты... подробнее
Консорциальное и синдицированное кредитование При расширении объемов производства и кредитования, ростом потребности в крупных кредитах для реализации инвестиционных программ и проектов у банков возникает необходимость объединения ресурсов для предоставления кредита одному кредитополучателю. Объединение ресурсов происходит на консорциальной... подробнее
Факторинговые операции банков Факторинг представляет собой финансирование под уступку денежного требования. При этом финансирование осуществляется на платной, возвратной и срочной основе, что позволяет отнести факторинг по своей сути к кредитным операциям. К помощи банка в форме факторинга клиенты прибегают для получения... подробнее
Работа банка с проблемной задолженностью Понятие проблемной задолженности используется для оценки качества кредитного портфеля банка. Определяется проблемная задолженность в соответствии с классификацией кредитов по различным группам кредитного риска. Кредиты, отнесенные к III—V группам, требующим создания резерва, обладают повышенным... подробнее
Корреспондентские отношения банка, их сущность и значение Корреспондентские отношения между банками представляют собой различные формы экономического сотрудничества, основанные на договоре. Благодаря им банки осуществляют платежи и расчеты по поручению друг друга, в том числе инициированные клиентами. Различают корреспондентские отношения с... подробнее
Межбанковские расчеты Межбанковские расчеты совершаются на базе открытых корреспондентских счетов. Различают межбанковские расчеты внутри страны, которые совершаются в централизованном и децентрализованном порядке, и международные расчеты, которые осуществляются децентрализовано. Межбанковские расчеты внутри страны,... подробнее
Межбанковские кредитные операции Межбанковские кредитные операции включают операции кредитного характера, которые проводятся между коммерческими банками, а также между коммерческим банком и Национальным банком страны. Кредитные операции между коммерческими банками предполагают отношения банков-резидентов и нерезидентов и включают... подробнее
Экономическая сущность операций банка с ценными бумагами В соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь ценные бумаги включают: государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, приватизационные ценные бумаги и другие документы,... подробнее
Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами формируют как собственные, так и привлеченные ресурсы. Банк выпускает акции, облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Выпуск акций формирует уставной фонд. Документы для согласования выпуска акций представляются в... подробнее
Оценка и возмещение рисков по операциям с ценными бумагами Операции с ценными бумагами предполагают определение и возмещение двух основных банковских рисков: рыночного и кредитного. Основным является рыночный риск, который отражает процентный, фондовый и валютный риски по ценным бумагам. Процентный риск есть вероятность потерь от изменения стоимости... подробнее
Состав активов, подверженных кредитному риску, критерии их оценки Кредитный риск в обязательном порядке подвергается анализу, оценке и расчету резерва, требуемого для возмещения. Под кредитным риском понимается риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финан­совых обязательств, предусмотренных... подробнее
Резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску Резерв на покрытие убытков формируется в белорусских рублях, но для активов в иностранной валюте банк вправе создавать его в валюте актива. Отчисления в резерв относятся на расходы банка до налогообложения и включаются в затраты в полном объеме независимо от величины полученных доходов. Общая... подробнее
Виды валютных операций и основные правила их проведения Под валютными операциями понимают операции, совершаемые с использованием валютных ценностей. К валютным ценностям относятся иностранная валюта, платежные документы и ценные бумаги в иностранной валюте, а также белорусские рубли и ценные бумаги в белорусских рублях при расчетах между резидентами и... подробнее
Валютные счета Для осуществления валютных операций резидентами и нерезидентами в банках открываются счета. Юридические лица – резиденты вправе открывать в банках Беларуси: – текущий счет в иностранной валюте (он может иметь несколько лицевых счетов для разных валют); – специальный транзитный валютный счет,... подробнее
Функции банков как агентов валютного контроля Банки как агенты валютного контроля выполняют следующие функции: – контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства; – контроль за предоставлением клиентами документов по валютным операциям; – регистрация паспортов сделок; – приостановление... подробнее
Оценка валютного риска, валютная позиция банка Валютный риск есть вероятность возникновения потерь от изменения стоимости позиций банка, выраженных в иностранной валюте, при колебании их курсов. Валютный риск включает позиции в драгоценных металлах за исключением мерных слитков. Определяется валютный риск на основании расчета чистых и суммарных... подробнее
Экономическая сущность посреднических операций Под посредническими операциями банка понимают операции, которые содействуют осуществлению его деятельности как по формированию ресурсов и их размещению, так и получению прибыли. Среди посреднических операций выделяют: расчетные операции, гарантийные операции, валютно-обменные, некоторые операции с... подробнее
Расчетные операции, содержание, значение Под расчетными операциями понимаются расчеты между юридическими лицами, а также с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке. Вышеперечисленные клиенты банка выступают при переводе средств как стороны в расчетах,а банки, где открыты их... подробнее
Организация кассовых операций в Республике Беларусь Организация кассовых операций включает единый порядок проведения, учета, оформления кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами на территории Республики Беларусь, а также контроль за соблюдением правил ведения кассовых операций. Организация кассовых операций осуществляется на уровне... подробнее
Порядок проведения кассовых операций Кассовые операции, которые осуществляются при участии и под наблюдением банка включают комплекс операций, среди которых наиболее важными являются: – получение и целевое использования наличных денег, полученных клиентами из касс банков; – прием и использование наличной выручки клиентами банка в... подробнее
Контроль за ведением клиентами кассовых операций Банки имеют право осуществлять контроль за соблюдением правил ведения кассовых операций и порядка расчетов наличными деньгами юридических лиц, предпринимателями, открывшими у них текущие и иные счета. Контроль осуществляется как в процессе осуществления кассо­вых операций по выдаче и приему... подробнее
Нормативы ликвидности банка, методика их расчета Для предупреждения утраты банками ликвидности Национальный банк Республики Беларусь разработал систему нормативных оценочных показателей, которые подразделяются на две группы: 1-я группа – система нормативных показателей ликвидности, которая включает: коэффициенты мгновенной, текущей, краткосрочной... подробнее
Понятие ликвидности банка Для оценки стабильности и надежности банка широко используется понятие ликвидности как способности банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Существуют различные подходы к оценке ликвидности банка. Наиболее часто учитывается возможность... подробнее





© 2006-2016 ИП Антонович А.С.
+375-29-5017588
+375-29-1438110